ESTADO DO RIO GRANDE DO NORTE
PREFEITURA MUNICIPAL DE PEDRO VELHO
GABINETE DO PREFEITO
RREO 1º BIMESTRE 2020 – ANEXO 11
| Sistema Orçamentário, Financeiro e Contábil | ||||
| Relatório Resumido de Execução Orçamentária – Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino | Exercício: 2020 | |||
| Bimestre: JANEIRO-FEVEREIRO/2020 | ||||
| RREO – Anexo 8 (LDB, art.72) | ||||
| RECEITAS DO ENSINO | ||||
| RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da Constituição) | PREVISÃO INICIAL | PREVISÃO ATUALIZADA (a) | RECEITAS REALIZADAS | |
| Até o Bimestre (b) | % (c) = (b/a)x100 | |||
| 1 – RECEITA DE IMPOSTOS | 1.298.048,00 | 1.298.048,00 | 66.974,81 | 5,16 |
| 1.1 – Receita Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana – IPTU | 20.700,00 | 20.700,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.1.1 – IPTU | 15.000,00 | 15.000,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.1.2 – Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros Encargos do IPTU | 5.700,00 | 5.700,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.2 – Receita Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos – ITBI | 19.700,00 | 19.700,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.2.1 – ITBI | 18.000,00 | 18.000,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.2.2 – Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros Encargos do ITBI | 1.700,00 | 1.700,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.3 – Receita Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza – ISS | 209.700,00 | 209.700,00 | 63.168,73 | 30,12 |
| 1.3.1 – ISS | 208.000,00 | 208.000,00 | 63.168,73 | 30,37 |
| 1.3.2 – Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros Encargos do ISS | 1.700,00 | 1.700,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.4 – Receita Resultante do Imposto de Renta Retido na Fonte – IRRF | 1.047.948,00 | 1.047.948,00 | 3.806,08 | 0,36 |
| 2 – RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUICIONAIS E LEGAIS | 20.696.477,00 | 20.696.477,00 | 3.584.875,15 | 17,32 |
| 2.1 – Cota-Parte FPM | 17.890.870,00 | 17.890.870,00 | 3.119.620,91 | 17,44 |
| 2.1.1 – Parcela referente à CF, art. 159, I alínea b | 16.602.984,00 | 16.602.984,00 | 3.119.620,91 | 18,79 |
| 2.1.2 – Parcela referente à CF, art. 159, I alínea d | 630.661,00 | 630.661,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2.1.3 – Parcela referente à CF, art. 159, I alínea e | 657.225,00 | 657.225,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2.2 – Cota-Parte ICMS | 2.620.507,00 | 2.620.507,00 | 439.750,89 | 16,78 |
| 2.3 – ICMS-Desoneração – L.C. nº 87/1996 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2.4 – Cota-Parte IPI-Exportação | 2.800,00 | 2.800,00 | 423,91 | 15,14 |
| 2.5 – Cota-Parte ITR | 2.300,00 | 2.300,00 | 18,29 | 0,78 |
| 2.6 – Cota-Parte IPVA | 180.000,00 | 180.000,00 | 25.061,15 | 13,92 |
| 2.7 – Cota-Parte IOF-Ouro | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 3 – TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS ( 1 + 2 ) | 21.994.525,00 | 21.994.525,00 | 3.651.849,96 | 16,60 |
| RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO | PREVISÃO INICIAL | PREVISÃO ATUALIZADA (a) | RECEITAS REALIZADAS | |
| Até o Bimestre (b) | % (c) = (b/a)x100 | |||
| 4 – RECEITA DAAPLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5 – RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE | 972.000,00 | 972.000,00 | 122.375,95 | 12,59 |
| 5.1 – Transferências do Salário-Educação | 509.200,00 | 509.200,00 | 98.503,82 | 19,34 |
| 5.2 – Transferências Diretas – PDDE | 4.400,00 | 4.400,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5.3 – Transferências Diretas – PNAE | 200.700,00 | 200.700,00 | 23.561,05 | 11,74 |
| 5.4 – Transferências Diretas – PNATE | 180.200,00 | 180.200,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5.5 – Outras Transferências do FNDE | 75.300,00 | 75.300,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5.6 – Aplicação Financeira dos Recursos do FNDE | 2.200,00 | 2.200,00 | 311,08 | 14,14 |
| 6 – RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS | 236.000,00 | 236.000,00 | 40,07 | 0,02 |
| 6.1 – Transferências de Convênios | 235.900,00 | 235.900,00 | 0,00 | 0,00 |
| 6.2 – Aplicação Financeira dos Recursos de Convênios | 100,00 | 100,00 | 40,07 | 40,00 |
| 7 – RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 8 – OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 9 – TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO (4 + 5 + 6 + 7 + 8) | 1.208.000,00 | 1.208.000,00 | 122.416,02 | 10,13 |
| FUNDEB | ||||
| RECEITAS DO FUNDEB | PREVISÃO INICIAL | PREVISÃO ATUALIZADA (a) | RECEITAS REALIZADAS | |
| Até o Bimestre (b) | % (c) = (b/a)x100 | |||
| 10 – RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB | 3.881.718,00 | 3.881.718,00 | 716.974,92 | 18,47 |
| 10.1 – Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.1.1) | 3.320.597,00 | 3.320.597,00 | 623.924,13 | 18,79 |
| 10.2 – Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.2) | 524.101,00 | 524.101,00 | 87.950,12 | 16,78 |
| 10.3 – ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.3) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 10.4 – Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.4) | 560,00 | 560,00 | 84,79 | 15,18 |
| 10.5 – Cota-Parte ITR ou ITR Arrecadados Destinados ao FUNDEB – (20% de 2.5) | 460,00 | 460,00 | 3,65 | 0,87 |
| 10.6 – Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.6) | 36.000,00 | 36.000,00 | 5.012,23 | 13,92 |
| 11 – RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB | 14.566.772,00 | 14.566.772,00 | 2.083.475,83 | 14,30 |
| 11.1 – Transferências de Recursos do FUNDEB | 14.554.272,00 | 14.554.272,00 | 2.081.724,96 | 14,30 |
| 11.2 – Complementação da União ao FUNDEB | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 11.3 – Receita de Aplicação dos Recursos do FUNDEB | 12.500,00 | 12.500,00 | 1.750,87 | 14,01 |
| 12 – RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB (11.1 – 10) | 10.672.554,00 | 10.672.554,00 | 1.364.750,04 | (4,17) |
| DESPESAS DO FUNDEB | DOTAÇÃO INICIAL | DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) | DESPESAS EMPENHADAS | DESPESAS LIQUIDADAS | INSC. EM RESTOS A PAGAR (I) | ||
| Até o Bimestre (e) | % (f)=(e/d) | Até o Bimestre (g) | % (h)=(g/d) | ||||
| 13 – PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO | 11.879.216,00 | 11.879.216,00 | 4.898.400,00 | 41,24 | 1.518.915,49 | 12,79 | 0,00 |
| 13.1 – Com Educação Infantil | 2.471.040,00 | 2.471.040,00 | 1.148.400,00 | 46,47 | 361.073,51 | 14,61 | 0,00 |
| 13.2 – Com Ensino Fundamental | 9.408.176,00 | 9.408.176,00 | 3.750.000,00 | 39,86 | 1.157.841,98 | 12,31 | 0,00 |
| 14 – OUTRAS DESPESAS | 2.687.556,00 | 2.687.556,00 | 986.994,76 | 36,72 | 297.133,05 | 11,06 | 0,00 |
| 14.1 – Com Educação Infantil | 846.672,00 | 851.672,00 | 257.445,18 | 30,23 | 68.451,37 | 8,04 | 0,00 |
| 14.2 – Com Ensino Fundamental | 1.840.884,00 | 1.835.884,00 | 729.549,58 | 39,74 | 228.681,68 | 12,46 | 0,00 |
| 15 – TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB (13 + 14) | 14.566.772,00 | 14.566.772,00 | 5.885.394,76 | 40,40 | 1.816.048,54 | 12,47 | 0,00 |
| DEDUÇÕES PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB | VALOR |
| 16 – RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DO FUNDEB | 0,00 |
| 16.1 – FUNDEB 60% | 0,00 |
| 16.2 – FUNDEB 40% | 0,00 |
| 17 – DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB | 0,00 |
| 17.1 – FUNDEB 60% | 0,00 |
| 17.2 – FUNDEB 40% | 0,00 |
| 18 – TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB (16 + 17) | 0,00 |
| INDICADORES DO FUNDEB | VALOR |
| 19 – TOTAL DE DESPESAS DO FUNDEB PARA FINS DE LIMITE(15-18) | 0,00 |
| 19.1 – Máximo de 60% do FUNDEB na Renumeração do Magistério (13-(16.1+17.1))/(11)*100)% | 72,90 |
| 19.2 – Máximo de 40% em Despesa com MDE, que não Renumeração do Magistério (14-(16.2+17.2))/(11)*100)% | 14,26 |
| 19.3 – Máximo de 5% não aplicado no Exercício (100-(19.1 + 19.2))% | 12,84 |
| CONTROLE DA UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQUENTE | VALOR |
| 20 – RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB EM 2019 QUE NÃO FORAM UTILIZADOS | 0,00 |
| 21 – DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1º TRIMESTRE DE 2020 | 0,00 |
| DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO – MDE – CUSTEADAS COM A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB | |||||||
| DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DO MDE | DOTAÇÃO INICIAL | DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) | DESPESAS EMPENHADAS | DESPESAS LIQUIDADAS | INSC. EM RESTOS A PAGAR (I) | ||
| Até o Bimestre (e) | % (f)=(e/d) | Até o Bimestre (g) | % (h)=(g/d) | ||||
| 22 – EDUCAÇÃO INFANTIL | 3.700.532,00 | 3.705.532,00 | 1.405.845,18 | 37,94 | 429.524,88 | 11,59 | 0,00 |
| 22.1 – Creche | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 22.1.1 – Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 22.1.2 – Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 22.2 – Pré-escola | 3.700.532,00 | 3.705.532,00 | 1.405.845,18 | 37,94 | 429.524,88 | 11,59 | 0,00 |
| 22.2.1 – Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB | 3.317.712,00 | 3.322.712,00 | 1.405.845,18 | 42,31 | 429.524,88 | 12,93 | 0,00 |
| 22.2.2 – Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos | 382.820,00 | 382.820,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 23 – ENSINO FUNDAMENTAL | 13.565.328,00 | 13.550.328,00 | 4.879.537,12 | 36,01 | 1.650.281,81 | 12,18 | 0,00 |
| 23.1 – Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB | 11.249.060,00 | 11.244.060,00 | 4.479.549,58 | 39,84 | 1.386.523,66 | 12,33 | 0,00 |
| 23.2 – Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos | 2.316.268,00 | 2.306.268,00 | 399.987,54 | 17,34 | 263.758,15 | 11,44 | 0,00 |
| 24 – ENSINO MÉDIO | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 25 – ENSINO SUPERIOR | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 26 – ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 27 – OUTRAS | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 28 – TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE (22 + 23 + 24 + 25 +26 +27) | 17.265.860,00 | 17.255.860,00 | 6.285.382,30 | 36,42 | 2.079.806,69 | 12,05 | 0,00 |
| DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUICIONAL | VALOR |
| 29 – RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (12) | 1.364.750,04 |
| 30 – DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO | 0,00 |
| 31 – DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB | 0,00 |
| 32 – DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS | 0,00 |
| 33 – RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM A DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO | 0,00 |
| 34 – CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS C/DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO=(44 j) | 0,00 |
| 35 – TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL (29 + 30 + 31 + 32 + 33 + 34) | 1.364.750,04 |
| 36 – TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE ((22 + 23) – (35)) | 715.056,65 |
| 37 – PERCENTUAL DE APLICAÇÃO EM MDE SOBRE A RECEITA LÍQUIDA DE IMPOSTOS ((36)/(3) x 100)% – LIMITE CONSTITUCIONAL 25% | 19,58 |
| OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE | |||||||
| DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO | DOTAÇÃO INICIAL | DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) | DESPESAS EMPENHADAS | DESPESAS LIQUIDADAS | INSC. EM RESTOS A PAGAR (I) | ||
| Até o Bimestre (e) | % (f)=(e/d) | Até o Bimestre (g) | % (h)=(g/d) | ||||
| 38 – DESPESAS CUSTEADAS COM AAPLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADO AO ENSINO | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 39 – DESPESAS CUSTEADAS COM A CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO-EDUCAÇÃO | 510.500,00 | 510.500,00 | 49.013,84 | 9,60 | 21.832,77 | 0,00 | 0,00 |
| 40 – DESPESAS CUSTEADAS COM OPERAÇÕES DE CRÉDITO | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 41 – DESPESAS CUSTEADAS COM OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO | 697.500,00 | 707.500,00 | 189.275,92 | 26,75 | 189.275,92 | 0,00 | 0,00 |
| 42 – TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO (38 + 39 + 40 + 41) | 1.208.000,00 | 1.218.000,00 | 238.289,76 | 19,56 | 211.108,69 | 0,00 | 0,00 |
| 43 – TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM EDUCAÇÃO (28 + 42) | 18.473.860,00 | 18.473.860,00 | 6.523.672,06 | 35,31 | 2.290.915,38 | 0,00 | 0,00 |
| RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO | SALDO ATÉ BIMESTRE | CANCELADO EM 2020 (J) |
| 44 – RESTOR A PAGAR DE DESPESAS COM MDE | 0,00 | 0,00 |
| 44.1 – Executadas com Recursos de Impostos Vinculados ao Ensino | 0,00 | 0,00 |
| 44.2 – Executadas com Recursos do FUNDEB | 0,00 | 0,00 |
| CONTROLE DA DISPONIBILIDADE FINANCEIRA | VALOR | |
| FUNDEB | SAL. EDUCAÇÃO | |
| 45 – DISPONIBILIDADE FINANCEIRA EM 31 DEZEMBRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR | 0,00 | 77.228,78 |
| 46 – ( + ) INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE (Orçamentário) | 0,00 | 98.713,51 |
| 47 – ( – ) PAGAMENTO EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE | 0,00 | 28.792,32 |
| 47.1 (-) Orçamento do Exercício | 0,00 | 28.792,32 |
| 47.2 (-) Restos a Pagar | 0,00 | 0,00 |
| 48 – ( + ) RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS ATÉ O BIMESTRE | 0,00 | 0,00 |
| 49 – ( = ) DISPONIBILIDADE FINANCEIRAATÉ O BIMESTRE | 0,00 | 147.149,97 |
| 50 – ( + ) Ajustes | 0,00 | 0,00 |
| 50.1 (+) Retenções | 0,00 | 0,00 |
| 50.2 (-) Valores a recuperar | 0,00 | 0,00 |
| 50.3 (+) Outros valores extraorçamentários | 0,00 | 0,00 |
| 50.4 (+) Conciliação Bancária | 0,00 | 0,00 |
| 51 – ( = ) SALDO FINANCEIRO CONCILIADO | 0,00 | 147.149,97 |
DEJERLANE MACEDO
Prefeita
EMANUELLA MACEDO DE MEDEIROS
Secretária Mun. De Finanças
MANOEL ROSA FIRMO
Coodenador De Controle Interno